MASAK tarafından yayımlanan Kiralık Hesaplarla Mücadele Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi, başta dolandırıcılık ile yasa dışı bahis ve kumar olmak üzere suç gelirlerinin toplanması ve aktarılmasında kullanılan kiralık hesap yapılarına karşı yükümlülere yol gösteriyor.
Rehberin “H) Sektörler İtibarıyla Risk Göstergeleri” bölümü, dokuz yükümlü grubu için ayrı risk değerlendirmeleri ve tamamlayıcı risk göstergeleri içeriyor. Bu bölümü, her sektörün kendi ekibiyle doğrudan paylaşabileceği ayrı Kiralık Hesap Risk Uyarıları hâline getirdik. Uyarılar, rehber metnini değiştirmeden, aynen içermektedir.
Sektörler ve Risk Uyarıları
| Sektör | Risk Uyarısı |
|---|---|
| 1. Bankalar | PDF İndir |
| 2. Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşları | PDF İndir |
| 3. Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcıları | PDF İndir |
| 4. Yetkili Müesseseler | PDF İndir |
| 5. Kuyumcular ve Kıymetli Maden Sektörü | PDF İndir |
| 6. Sermaye Piyasası Aracı Kurumları | PDF İndir |
| 7. Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler ve Yeminli Mali Müşavirler | PDF İndir |
| 8. Noterler | PDF İndir |
| 9. Avukatlar | PDF İndir |
Nasıl Kullanılabilir?
- Uyum görevlileri ve müşteriyle temas eden personelle paylaşılabilir.
- Kurum içi eğitimlerde sektöre özgü örnek ve gösterge seti olarak kullanılabilir.
- İzleme senaryoları ve iç prosedürler gözden geçirilirken kontrol listesi olarak değerlendirilebilir.
Hatırlatma: Rehberde yer alan göstergeler, MASAK’ın sektörel Şüpheli İşlem Bildirimi rehberlerinin yerine geçmez; kiralık hesap ve bağlantılı yapıların tespitinde ayrıca dikkate alınması gereken tamamlayıcı tipolojilerdir. Rehber, kiralık hesap tespiti hâlinde yalnızca şüpheli işlem bildirimi göndermekle yetinilmemesi gerektiğini de vurgulamaktadır.
MASAK Düzenlemelere Kurumsal UYUM
www.uyumcontrol.com
